يتولى شاغل وظيفة المراجع الداخلي الأول قيادة وتنفيذ أعمال المراجعة الداخلية القائمة على المخاطر، بهدف تقييم فعالية الضوابط الداخلية وتعزيزها، وتحديد فرص تحسين العمليات، وضمان تنفيذ خطط الإجراءات الإدارية في الوقت المحدد. كما يقدّم تقارير مراجعة واضحة وقابلة للتنفيذ، ويراقب المخاطر الناشئة.
مجالات المسؤولية الرئيسية
تطوير وتنفيذ خطة المراجعة الداخلية القائمة على المخاطر
- إجراء تقييمات شاملة للمخاطر عبر مختلف الوظائف داخل المؤسسة.
- ترتيب مجالات الاهتمام حسب مستويات المخاطر لإعداد خطة مراجعة فعالة.
قيادة وتنفيذ مراجعات المراجعة الداخلية القائمة على المخاطر
- تنفيذ أعمال مراجعة لتقييم فعالية الضوابط الداخلية.
- مراجعة وتقييم مدى كفاية إجراءات الرقابة القائمة عبر العمليات المختلفة.
إجراء التحليلات النوعية والكمية
- إجراء تقييمات نوعية وكمية لفحص وجود عمليات الرقابة الداخلية وفعاليتها وكفاءتها.
- استخدام الرؤى المستندة إلى البيانات للتأكد من أن الضوابط تعمل على النحو المقصود وتحديد أي نقاط ضعف.
إدارة اجتماعات الخروج مع مسؤولي العمليات
- تنظيم وقيادة اجتماعات الخروج مع مسؤولي العمليات لمناقشة نتائج المراجعة.
- التحقق من تقارير المراجعة الداخلية واعتمادها نهائيًا مع الإدارة، مع ضمان الاتفاق على الردود القابلة للتنفيذ والجداول الزمنية للمعالجة.
إعداد تقارير المراجعة الداخلية وتقديمها
- إعداد تقارير مراجعة داخلية عالية الجودة وواضحة وموجزة.
- مواءمة التقارير مع أهداف المراجعة وضمان توصيل النتائج والتوصيات وردود الإدارة بفاعلية.
إجراء مراجعات المتابعة
- متابعة تنفيذ خطط الإجراءات الإدارية من خلال مراجعات المتابعة.
- ضمان معالجة المشكلات المحددة في الوقت المناسب وفاعلية الإجراءات التصحيحية.
الحفاظ على فهم سياسات الشركة وعملياتها
- تحديث المعرفة باستمرار بسياسات الشركة وإجراءاتها وعملياتها التشغيلية.
- البقاء على اطلاع بأي تغييرات داخل الشركة قد تؤثر في الضوابط الداخلية أو أنشطة المراجعة.
تنفيذ التكليفات والتحقيقات الخاصة
- تنفيذ أعمال مراجعة أو تحقيقات استجابةً للمخاطر الناشئة أو المخاوف أو الحوادث غير المتوقعة.
- اتخاذ إجراء فوري بشأن النتائج التي قد تشير إلى نقاط ضعف أو تهديدات محتملة.
الاستفادة من أدوات وتقنيات تحليل البيانات
- استخدام أدوات تحليل البيانات المتقدمة لتعزيز دقة اختبارات المراجعة.
- تحديد مجالات المخاطر المحتملة أو أوجه عدم الكفاءة أو الحالات الشاذة التي قد تتطلب الاهتمام.
تحديد فرص تحسين العمليات
- التعاون مع مختلف الإدارات لتحديد مجالات تحسين الكفاءة التشغيلية.
- العمل مع أصحاب المصلحة لتنفيذ تغييرات تعزز العمليات وتحسن الأداء العام.
مسؤوليات الدور
الكفاءة في الموارد البشرية
- القدرة على اكتساب المهارات الشخصية والتقنية المحدثة المرتبطة بالوظيفة.
التنفيذ
- تنفيذ الأنشطة المخططة لتحقيق الأهداف التشغيلية والتطويرية وفق جداول التسليم.
- استخدام الموارد بفاعلية لتحقيق الأهداف ضمن حدود الكلفة والوقت بكفاءة.
- تقديم تقرير دوري يوضح تفاصيل الانحراف عن المهام المخططة ومستوى تنفيذها.
حل المشكلات
- حل المشكلات ذات الصلة عند ظهورها وتصعيد المسائل التشغيلية المعقدة.
الجودة
- ضمان استيفاء متطلبات الجودة لتطوير ضوابط وعمليات فعالة للجودة، بما في ذلك مواصفات المنتجات أو العمليات أو الأنشطة ذات الصلة.
تحسين العمليات التجارية
- تنسيق الأنظمة والسياسات والإجراءات المكتوبة والمحددة بوضوح، والسعي إلى فرص الأتمتة قدر الإمكان.
الامتثال
- الالتزام بالسياسات والإجراءات وتعليمات العمل ذات الصلة.
الصحة والسلامة والبيئة
- ضمان الالتزام بإجراءات وضوابط السلامة والجودة والإدارة البيئية ذات الصلة ضمن نطاق العمل المحدد، بما يضمن السلامة والامتثال التشريعي وتقديم منتجات أو خدمات عالية الجودة.
المؤهل الأكاديمي
درجة البكالوريوس في المحاسبة والمالية أو أي مجال ذي صلة.
الخبرة العملية
من 4 إلى 6 سنوات.
الكفاءات التقنية والوظيفية
- أفضل ممارسات المراجعة.
- تخطيط المراجعة.
- إعداد تقارير المراجعة.
- إجراءات ومعايير المراجعة.
- مراجعات الامتثال.
- ضوابط المراجعة الداخلية.
- مراجعات ما بعد المراجعة.
- مراجعات الأمن.
