يتمثل هدف الدور في تقييم وتنفيذ أعمال التدقيق على الضوابط والأنظمة الداخلية الخاصة بمجال الخدمات العامة، بما يشمل الموارد البشرية والمرافق والعقارات والشؤون الإدارية والشؤون المؤسسية. ويشمل ذلك تقييم مستوى المخاطر التي تواجه شركة الفنار بكفاءة وفي الوقت المناسب، ومقارنة الأداء بمعايير الجودة ووفق السياسات والإجراءات المعتمدة، بما يدعم الخطط التشغيلية والتطويرية للإدارة ضمن نطاق عمل أوسع.
يتولى شاغل الدور كذلك دعم إدارة المخاطر، والتخطيط لمهام التدقيق وتنفيذها والإبلاغ عن نتائجها، وقيادة فرق التدقيق والتنسيق مع مسؤولي العمليات ومديري الإدارات.
الغرض من الوظيفة
تقييم وتنفيذ أعمال التدقيق على الضوابط والأنظمة الداخلية للخدمات العامة، وتقييم مستوى المخاطر التي تواجه شركة الفنار بكفاءة وفي الوقت المناسب، ومقارنة النتائج بمعايير الجودة ووفق السياسات والإجراءات المحددة، لتحقيق الخطط التشغيلية والتطويرية للإدارة ضمن نطاق أوسع.
مجالات المساءلة الرئيسية
السياسات والإجراءات
- تطوير سياسات وإجراءات التدقيق وتنفيذها والمحافظة عليها بما يتوافق مع أفضل الممارسات المحلية والدولية.
- مراجعة وتقييم سياسات وإجراءات الخدمات العامة الحالية والجديدة واقتراح التحسينات.
إدارة المخاطر
- تعزيز إطار الضوابط الداخلية والسياسات والإجراءات الخاصة بالخدمات العامة.
- تقديم المشورة للإدارة بشأن تحديد المخاطر الرئيسية في الخدمات العامة وإدارتها.
- تقديم التوجيه والمشورة في مجال المخاطر لمديري الإدارات والوظائف.
- المساعدة في تقييم المخاطر ومراقبتها ووضع خطط للحد منها.
- المحافظة على سجلات المخاطر بالتعاون مع وظائف الخدمات العامة.
التدقيق – التخطيط
- تخطيط مهام تدقيق الخدمات العامة من خلال تحديد مجالات المخاطر وإجراءات التدقيق المناسبة.
- تحليل أنشطة الخدمات العامة لتحديد أولويات أعمال التدقيق.
- إعداد تقارير ذكاء الأعمال لأغراض التدقيق المستمر.
- إبلاغ مسؤولي العمليات بمهام التدقيق وإعداد خطط الارتباط.
- فهم الضوابط الداخلية واختبار مدى فعاليتها.
التدقيق – تنفيذ المهام
- تنفيذ مهام التدقيق الداخلي باستخدام منهج قائم على المخاطر.
- تحليل أداء الإدارات وتحديد مجالات التحسين وتقييم مؤشرات الأداء الرئيسية.
- مراجعة برامج التدقيق والمحافظة عليها لضمان التغطية الشاملة للمخاطر المحددة.
- ضمان تنفيذ أنشطة التدقيق الداخلي بكفاءة واتساق.
- قيادة فرق التدقيق والإشراف عليها والتفاعل مع مسؤولي العمليات.
- إجراء مراجعة شاملة لملفات التدقيق، بما في ذلك التخطيط وأوراق العمل.
التدقيق – إعداد التقارير
- إعداد مسودات تقارير التدقيق ومناقشتها مع مديري الإدارات.
- الاتفاق على خطط الإجراءات ومتابعة التقدم المحرز فيها.
- استكمال تقارير التدقيق وتقديم معلومات كاملة ودقيقة وفي الوقت المناسب إلى مدير التدقيق ولجان التدقيق.
المهام الخاصة
- إجراء تحقيقات أو مراجعات خاصة بناءً على المخاطر المحددة أو المُبلغ عنها.
- مراجعة أنظمة الخدمات العامة المقترحة وإجراء اختبارات ما قبل التنفيذ وتقديم الملاحظات.
التحليل الدوري
- إجراء مراجعات دورية وتحليل الفروقات الجوهرية وإعداد تحليلات النسب.
- تقديم تقارير تدقيق دورية للخدمات العامة.
مساءلة الدور
الكفاءة في الموارد البشرية
- تدريب المرؤوسين وتشكيل فريق لإنجاز العمل بفاعلية.
- تقديم القيادة والتوجيه والتدريب للمرؤوسين في جميع جوانب عملهم.
- تفويض المرؤوسين بالمهام الخاصة بكل منهم.
- ضمان التوزيع العادل للمهام للحفاظ على معنويات المرؤوسين وتحفيزهم.
التنفيذ
- تنفيذ الأنشطة المخططة لتحقيق الأهداف التشغيلية والتطويرية وفق جداول التنفيذ.
- استخدام الموارد بفاعلية لتحقيق الأهداف ضمن الكلفة والوقت المناسبين.
- تقديم تقرير دوري يوضح بالتفصيل الانحرافات عن المهام المخططة ومدى تنفيذها.
حل المشكلات
- حل المشكلات ذات الصلة وتصعيد المسائل التشغيلية المعقدة.
الجودة
- ضمان متطلبات الجودة لتطوير ضوابط وعمليات جودة فعالة، بما في ذلك المواصفات الخاصة بالمنتجات أو العمليات أو الأنشطة ذات الصلة.
تحسين إجراءات العمل
- تنسيق الأنظمة والسياسات والإجراءات المكتوبة والواضحة، والسعي إلى فرص الأتمتة قدر الإمكان.
الامتثال
- الامتثال للسياسات والإجراءات وتعليمات العمل ذات الصلة.
المؤهل الأكاديمي
درجة البكالوريوس في المحاسبة والمالية.
الخبرة العملية
من 5 إلى 10 سنوات.
الكفاءات الفنية والوظيفية
- أفضل ممارسات التدقيق.
- تخطيط التدقيق.
- إعداد تقارير التدقيق.
- إجراءات ومعايير التدقيق.
- تدقيقات الامتثال.
- ضوابط التدقيق الداخلي.
- المراجعات اللاحقة للتدقيق.
- تدقيقات أمنية.