تبحث سيبراني عن خبير ضرائب أول لتقديم الدعم الاستشاري والامتثال الضريبي المستمر عبر مجموعة من المجالات، تشمل ضريبة القيمة المضافة، وضريبة الاستقطاع، وضريبة الدخل، وتسعير التحويل، وغيرها من المسائل الضريبية ذات الصلة. يركز الدور على مراجعة المعالجات والعقود والإقرارات والالتزامات الضريبية، وتحديد المخاطر، وتقديم التوجيه العملي للفرق المعنية.
يشمل نطاق العمل دعم عمليات المالية والمبيعات وسلسلة الإمداد، وتعزيز الحوكمة والضوابط والإجراءات الضريبية، والتنسيق مع المستشارين والمدققين والجهات الضريبية، إضافة إلى إعداد التقارير والآراء والمذكرات الضريبية اللازمة لدعم القرارات المالية.
الامتثال والاستشارات المتعلقة بضريبة القيمة المضافة
- مراجعة المعالجة الضريبية لفواتير العملاء والموردين، وإشعارات الدائن، والعقود، والترتيبات التجارية.
- دعم إعداد إقرارات ضريبة القيمة المضافة ومراجعتها وتقديمها.
- تقديم المشورة بشأن الآثار المترتبة على ضريبة القيمة المضافة للمعاملات المحلية والعابرة للحدود.
- مراجعة بنود ضريبة القيمة المضافة في عقود العملاء والموردين عند الحاجة.
- دعم فريق المالية في الرد على استفسارات السلطات الضريبية والتقييمات وعمليات التدقيق وطلبات الإيضاح.
- تحديد مخاطر ضريبة القيمة المضافة أو المعالجات غير الصحيحة أو مشكلات قابلية الاسترداد، والتوصية بالإجراءات التصحيحية.
ضريبة الاستقطاع
- مراجعة المدفوعات للموردين غير المقيمين وتحديد المعالجة المناسبة لضريبة الاستقطاع.
- تقديم المشورة بشأن معدلات ضريبة الاستقطاع، والأهلية للاستفادة من الاتفاقيات، والمستندات المؤيدة، ومتطلبات التقديم، ومواعيد السداد.
- دعم إعداد إقرارات ضريبة الاستقطاع الشهرية ومراجعتها وتقديمها وسدادها.
- مراجعة عقود الموردين قبل توقيعها لتحديد التعرض لضريبة الاستقطاع ومخاطر الزيادة الضريبية.
- إدارة سجل لضريبة الاستقطاع يتضمن المدفوعات الخاضعة للضريبة، والإقرارات، والشهادات، والتعرضات المفتوحة.
- دعم فريقي المالية وسلسلة الإمداد في حل الاستفسارات الضريبية للموردين وضمان معالجة المسائل الضريبية عبر القنوات المالية المناسبة.
دعم ضريبة الدخل
- دعم الامتثال السنوي لضريبة الدخل، بما في ذلك إعداد البيانات والتسويات والجداول ومراجعة الحسابات الضريبية.
- مراجعة المخصصات الضريبية والإفصاحات المالية المتعلقة بالضرائب عند الاقتضاء.
- التنسيق مع المدققين الخارجيين والمستشارين الضريبيين وفرق الضرائب لدى المساهمين والجهات الداخلية المعنية.
- دعم الردود على التقييمات والاستفسارات والاعتراضات والاستئنافات الضريبية.
- تحديد التعرضات المحتملة لضريبة الدخل والتوصية بالمعالجة أو التوثيق أو إجراءات الحد من المخاطر المناسبة.
تسعير التحويل
- دعم الامتثال السنوي لتسعير التحويل، بما في ذلك نماذج الإفصاح والملف المحلي والملف الرئيسي ومستندات معاملات الأطراف ذات العلاقة.
- مراجعة الاتفاقيات بين الشركات، ورسوم الخدمات، والرسوم الإدارية، وتوزيعات التكاليف، والمعاملات المتعلقة بالمساهمين.
- تقييم مدى توثيق معاملات الأطراف ذات العلاقة بصورة سليمة واتساقها مع مبدأ السعر المحايد.
- التنسيق مع فرق الضرائب لدى الشركة الأم والمستشارين الخارجيين بشأن مسائل تسعير التحويل.
- الحفاظ على المستندات الداعمة للأرصدة والرسوم والمراكز الضريبية المتعلقة بالأطراف ذات العلاقة.
دعم الضرائب المتعلقة بالمبيعات وعقود العملاء
- دعم فريقي المبيعات والتجاري في مراجعة الآثار الضريبية لعقود العملاء والعروض وهياكل التسعير ونماذج الفوترة.
- تقديم المشورة بشأن معاملة ضريبة القيمة المضافة ومتطلبات الفوترة والبنود الضريبية والترتيبات العابرة للحدود مع العملاء.
- تقديم إرشادات واضحة بشأن المسائل الضريبية التي قد تؤثر في تسعير العملاء أو الفوترة أو التحصيل أو تنفيذ العقود.
- مراجعة صياغة العقود المتعلقة بالضرائب لضمان حماية موقف الشركة.
- دعم فريق المالية في ضمان مراجعة المسائل التجارية الحساسة ضريبيًا قبل الالتزام بها تجاه العملاء.
دعم الضرائب المتعلقة بسلسلة الإمداد والموردين
- دعم فريقي سلسلة الإمداد والمشتريات في مراجعة عقود الموردين وأوامر الشراء وترتيبات الخدمات العابرة للحدود.
- تقديم المشورة بشأن ضريبة الاستقطاع وضريبة القيمة المضافة وبنود الزيادة الضريبية ومستندات الاتفاقيات والتزامات الموردين الضريبية.
- ضمان تحديد الآثار الضريبية قبل إتمام مفاوضات الموردين.
- تقديم إرشادات عملية لسلسلة الإمداد بشأن المسائل الضريبية التي تؤثر في أسعار الموردين أو معالجة المدفوعات أو شروط العقود.
- دعم مناقشات الموردين عند الحاجة إلى الخبرة الضريبية، مع ضمان احتفاظ فريق المالية بملكية المواقف الضريبية.
الحوكمة والضوابط وتحسين الإجراءات الضريبية
- تطوير السياسات والإجراءات وقوائم التحقق ومسارات الموافقة الضريبية والحفاظ عليها.
- تعزيز الضوابط الضريبية المتعلقة بضريبة القيمة المضافة وضريبة الاستقطاع والإقرارات الضريبية ومراجعة العقود والفوترة ومدفوعات الموردين.
- وضع نقاط مراجعة ضريبية ضمن إجراءات المشتريات والمبيعات والتعاقد والفوترة والسداد.
- الحفاظ على سجل للمخاطر الضريبية وتقديم تحديثات دورية إلى المدير المالي.
- تدريب فرق المالية وسلسلة الإمداد والمبيعات والفرق الأخرى المعنية على المتطلبات الضريبية العملية والمخاطر الضريبية الشائعة.
- دعم تحسينات نظام تخطيط موارد المؤسسة لضمان صحة رموز ضريبة القيمة المضافة والتصنيفات الضريبية ومخرجات التقارير الضريبية.
التقارير وإدارة أصحاب المصلحة
- إعداد تقارير دورية عن الحالة الضريبية، تشمل الإقرارات والمسائل الضريبية المفتوحة والتعرضات والتقييمات والمخاطر الرئيسية.
- التنسيق مع المستشارين الضريبيين الخارجيين والمدققين وفرق الضرائب لدى الشركة الأم والسلطات الضريبية عند الحاجة.
- عرض المسائل الضريبية بوضوح على قيادة فريق المالية ودعم اتخاذ القرارات على مستوى المدير المالي.
- إعداد آراء ضريبية مكتوبة ومذكرات للمعالجة وأوراق موقف بشأن المسائل المهمة.
المؤهلات والخبرة
- درجة البكالوريوس في المحاسبة أو المالية أو مجال ذي صلة.
- خبرة لا تقل عن 10 سنوات في المالية أو المحاسبة أو الضرائب أو مجال ذي صلة.
- معرفة عملية قوية بأنظمة ضريبة القيمة المضافة وضريبة الاستقطاع في المملكة العربية السعودية.
- فهم جيد للزكاة وضريبة الدخل وتسعير التحويل والمتطلبات الضريبية السعودية الأخرى السارية.
- معرفة جيدة بالمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية ومبادئ المحاسبة المالية.
- خبرة في الإقفال المالي والتسويات وإعداد التقارير المالية ومتطلبات التدقيق.
المؤهلات والخبرات المفضلة
- تُفضل الخبرة في التعامل مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك والمدققين أو المستشارين الخارجيين.
- تُعد الشهادة المهنية مثل SOCPA أو ACCA أو CPA أو CMA أو ما يعادلها ميزة إضافية.
الكفاءات الأساسية
- مهارات قوية في التحليل وحل المشكلات.
- اهتمام عالٍ بالتفاصيل والدقة.
- القدرة على تفسير الأنظمة الضريبية والمتطلبات المحاسبية.
- مهارات قوية في التواصل وإدارة أصحاب المصلحة.
- القدرة على إدارة أولويات ومواعيد نهائية متعددة.
- تحمل قوي للمسؤولية والقدرة على العمل باستقلالية.
